三化專題
審計監(jiān)察三化模式“回頭看”清單
時間：2022-12-12 訪問量：2994 來源：本站
12月8日，集團審計監(jiān)察部持續(xù)推進審計監(jiān)察“三化”模式工作，對南平市建陽區(qū)城投國有資產投資運營管理有限公司首輪審監(jiān)“三化”模式反饋問題的整改情況進行“回頭看”，并檢查了公司近期財務管理、合規(guī)經營、內控制度執(zhí)行情況。
反饋問題：1.公司公務用車單填制不規(guī)范、公務用車未辦理ETC卡；2.公司員工出差事前審批時間與實際報銷車票費用不相符；3.未建立印章審批制度；4.公務接待審批單填制不規(guī)范，無接待清單。
整改情況:1.公務用車已按照規(guī)定進行OA事前審批，2022年已辦理ETC卡；2.公務出差審批已進行事前申請；3.印章審批已統(tǒng)一由OA進行申請；4.公務接待相關審批流程已按照文件要求完善到位。反饋問題整改已到位。
檢查近期工作：1.財務籌資、預算管理情況；2.財務分析和調節(jié)能力，參與企業(yè)決策情況；3.資金管理情況；4.合同管理情況；5.稅收統(tǒng)籌情況；6.應收賬款和預付賬款情況；7.工程項目 管理等。公司基本能合規(guī)經營，認真執(zhí)行內控制度。發(fā)現(xiàn)問題：1.未按規(guī)定取得票據(jù)，繳交稅費未附完稅憑證；2.采購打印機，未進行事前審批流程。
國投公司檢查總體情況較好，報銷材料齊全，財務審批流程需完善。請各子公司認真參考借鑒，共同改進提升。
